各個財務人員都應該是清楚此流程，更應該所了解相關的財務軟件，目前稍有規模或管理水平高一點的企業均采信息化管理，你估計很清楚怎用軟件和要如何設置里，如果能憑證制作正確，剩余一切由計算機能夠完成：憑證-分類匯總-總帳-總賬-某些報表等。下面是我為大家受到的會計做賬報稅具體一點流程，希望能閱讀。
一、大概環節：
1、據原始憑證或原始憑證匯總表原始憑證記賬憑證。
2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
3、參照記賬憑證登記明細分類賬。
5、根據科目匯總表登記總賬。
資產負債表
和利潤表。
如果企業的規模小，業務量太少，可以不設置里明細分類賬，就將逐筆業務登記總賬。不好算會計實務要求會計人員每突然發生一筆業務還得辦理登記入明細分類賬中。而總賬中的數額是再將科目匯總表的數額抄過去了。企業這個可以根據業務量每隔五天，十天，十五天，或者一個月編制一次科目匯總表。如果業務蠻大。也可以不一天一編的。
二、具體實施情況：
1、每個月所再做的第一件事那是依據什么原始憑證登記記賬憑證(做記賬憑證時一定要有財務(經理)有簽字權的人簽字蓋章后你在做)，接著月末或定期自查編制科目匯總表登記總賬(只是因為月末登記應該是而且要科目匯總表科目匯總表，可以保證記錄記算不錯誤)，每發生一筆業務就依據什么記賬憑證登記時明細賬。
2、月末又要注意一點再提取計提折舊，待攤費用的攤銷等，若不是新的企業開辦費在第一個月所有的轉往費用。攤銷的分錄是借管理費用又或者是制造費用貸累計折舊，這個固定資產折舊額是參照固定資產原值，凈值和使用年限算出出來的。月末也要其他提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。
3、月末編制完科目匯總表之前，編制兩個分錄。第一個分錄：將
的總發生額轉往本年利潤，借主營業務收入(投資收益，其他業務收入等)貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業務成本(
，該業務成本等)。轉往后要是差額在借方則為虧損不不需要交所得稅，如果在貸方則說明虧損需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后把做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅(所得稅只不過和利潤或是，但并不是虧損一定不交納所得稅，要注意是看調整后的
是否需要是正數，要是是正數還得計算所得稅，同時也要注意一點所得稅核算方法，區分應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是大小關系的，需要納稅引響法時，修真者的存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不之和的)。
4、最后參照總賬的資產(貨幣資金，固定資產，
，應收票據，短期投資等)負債(應付賬款，應附賬款等)
(少收資料，
，未分配利潤，盈余公積)科目的余額(是指總賬科目上的最后一天上面所登記時的數額)編制資產負債表，據總賬或科目匯總表的損益類科目(如管理費用，主營業務成本，投資收益，主營業務附帶等)的發生額(再一次發生額是指本月的發生額)編制利潤表。
(跪求主營業務收入及應交稅金,應該依據什么每一個月在國稅所抄稅的數額來考慮.是因為稅控機會打印出來一份表格上面會有具體一點的數字)
5、其余人的那就是打印裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和再登記明細賬除此之外，均在月末通過。
b、月末結現金，銀行賬，一定要賬證所對應的，賬實相符。每月月初據銀行對賬單調銀行賬余額適當調節表，特別注意分析未達款項。月初報稅時再注意時間，不要嚴重逾期報稅。同時，當月捐滿的發票當月入帳。每月分析往來的賬齡和金額，以及：其他應收，阻一阻，其他應收款。
三、報表問題：
現金流量表
。而利潤分配表只要在年末編制，只不過唯有在年末企業才會對所獲得利潤的利潤通過分配。而現金流量表只是因為根據稅務部門的要求而進行編制，各地區相同省要求不同。在四月年檢時稅務機構會具體的要求對你提出具體要求的。(管理，財務，沒營業，制造等費用月末就沒余額，付帳方法采用表結法下，損益科目月末可留余額;制造費用如果不是有余額，是都屬于在產品的待分配費用，在負債表上視同存貨。鐘書另外)你要看你在利潤表有的是東西，只要你的賬上有你就結轉利潤，這樣的話不大容易錯，利潤表的本年利潤要和資產表的相極為相似。
細節回答：
1、增值稅，
在國稅報(2002年1月1日那以后注冊的企業才在國稅申請辦理;
和那些稅在地稅報
2、月末認證(進項稅);月初抄稅(銷項稅)
3、以工資為基數100%，福利費為14%，
2%，職工教育費%，(稅法規定：建立起
的企業、事業單位、社會團體，按每月所有的職工工資總額的2%向工會繳撥的經費，憑工會組織補開的《工會經費撥繳款專用收據》在稅前扣除。凡沒法出具證明《工會經費撥繳款專用收據》的，其提純的職工工會經費不得在企業所得稅前直接扣除)。
4、三險一金：住房公積金，
，醫療保險金，
5、流通企業運輸費，裝卸費，合不合理耗損，檢驗費均管理費用營業費用，工業企業能計入成本
6、單位無工會組織的,又不能計提工會經費,更不必預提后再變動。所得稅若能每季提一次就可,不需每月計提.
7、現金一般從“基本是存款戶”中分離提取，一般相關規定結算帳戶不能提純現金，如有特殊情況方可(鐘書解釋)。
8、差旅費的開支范圍：交通費，住宿費，伙食補助費，郵電費，行李運費，雜費
幾個很有用的分錄：
借：現金
貸：待如何處理財產損溢
借：待處理財產損溢
貸：
(注：難以查明原因)
借：待處理財產損溢
貸：現金
借：其他應收款——應收現金大量短缺款(個人)
管理費用——現金極度短缺(注：難以查明原因)
3、提取福利費
借：生產成本
營業費用
管理費用
貸：至于福利費
4、計提工會經費
借：管理費用——工會經費
貸：
工會經費
5、計提職工教育經費
借：管理費用——職工教育費
貸：其他應付款——職工教育費
6、申請支付工資
借：應付福利費
貸：現金
應交稅金——應交個人所得稅
其他應付款
其他應收款(銀行代扣款項)
借：主營業務稅金及附加/其它業務支出
貸：應交稅金——應交城建稅
8、計提教育費附加
借：主營業務稅金及附加
貸：其他應交款——教育費附加
9、印花稅
借：管理費用/待攤費用
貸：銀行存款/現金(每本賬簿貼五元印花稅)
一、直接辦理銀行存款和現金如何領取。
二、共同負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行賬和現金賬，并共同負責交回來財務章。
四、你們負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若必須發放工資就必須填寫好借支單，然后把交總經理審批簽名，交由財務審核，去確認無誤后后，由出納發款。
2、員工去外地出差過來后，據實填好全額支付可以證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由相關證明人簽名，然后把給總經理簽名，并且實報實銷，再經會計審核后，由出納得到可以報銷。
五、員工工資的發放時間。
1、現金收付的，要當眾點清金額，并再注意票面的真偽。若收到假幣不予沒收，由責任人你們負責。
2、現金一經全額付清，應在原單據上單位印章"現金進賬單章"。多付或少付金額，由責任人專門負責。
3、把每日送來的現金帶到銀行，不敢"申金"。
4、每日做了日常的現金盤存工作，可以做到賬實相符。要做現金結報單，防止現金盈虧。晚上下班后現金與等價物歸還總經理處。
5、一般不可以辦理大面額現金的支付業務，申請支付用轉帳或匯兌手續。特殊情況需審批。
6、員工單獨行動借款不管是什么金額多少，都須總經理簽字蓋章，審批同意并用借款單借款時。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自視甚高。
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，盡量避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款余額，希望能夠總經理及財務會計所了解公司資金運作情況，以指揮調動資金。每日下班之后原始憑證結報單。
3、交給我好某些空白支票，豈能隨便地亂放東西。
4、公司賬務章平時由出納交回來。
1、在支付相關證明單上經辦人有無簽字蓋章，可證明人有無簽過字。若無，應補。
2、附在全額支付證明單后的各種票據是否有涂改。若有，問清原因或不予受理能報銷。
3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼(原則上除印有財政美編章的'財政票據外，其余收據不得擅入能報銷，也不得擅入稅前列支，鐘書回答)。
4、申請支付可證明單上填寫好的項目是否是將近3項。若遠遠超過，應重填。
5、大、小金額有無所對應的。若不所對應的，應申請補辦重填。
6、報銷內容是否需要屬比較合理的可以報銷。若不屬，應斷然拒絕報銷醫藥費，有普通原因，應經審批。
7、怎么支付可以證明單上是否有總經理簽字。若無，不予保險報銷
每月月末和月初是會計中最忙碌中、之一重要的時間，一個月的工作結果都要在這幾天并且結轉、正式編制報表和納稅申報。越是忙亂的時候，越很容易又出現差錯，所以會計應將每月的工作參與按性質分類，區分輕重緩急，不要會盲目的工作。現以增值稅一般納稅人為例，舉例每月會計肯定再注意的工作重點：
(一)積極主動進行核對銷售業務，盡早填開銷項發票，可以確定當月銷項稅額。
銷售是企業日常工作的重點，是企業經營的核心。銷售發票是財務記賬，判斷業務發生了什么的合法憑據，所以企業在發生了什么銷售業務時應盡早給對方開具發票，確定當月銷售情況。
一個業務從合同簽屬，到公司發貨、對方驗收確認、發票填開是有一段時間的，這段時間又是因為客戶的大小、業務往來的頻率、各公司驗收程序的不同必然差異。有時銷售企業甚至不能自主地確認開具發票時間，不能根據客戶的需要接受開具發票，與稅法規定的開票要求不符。
做為企業的財務人員，特別是負責稅務工作的人員，要對企業日常銷售業務的處理蠻內容明確，熟悉主要客戶的開票要求，都能夠在滿足客戶沒有要求的同時，又不耽誤時間本公司正常了的工作處理。為了很好的協調雙方的工作，會計人員應當由在每月20號以內就就開始核實當月開票稅額，將估計開具發票的業務及早成功，通常企業在每月結束后前3天是會停止填開發票。并且企業若是必須對方給其開具發票應以最快的速度交流，千萬不能拖到月底再同對方交涉中。
(二)認真核對當月進項發票，只要發票及時認證，確定當月進項稅額。
大多商品要比發票不提前至企業，企業在收好貨物的同時還應確定發票的開具情況，在明文規定時間未發來發票時應與對方聯系，索要發票。
進項發票只有一是從稅務機關認證審核通過后，方能進行抵扣稅額。目前專用發票認證一般是按照網上近距離攻擊認證系統無法認證，未在單位自行認證的應去稅務機關或中介機構代理認證。所以企業會計應在相關規定時間及時辦理認證，考慮當月進項稅額。
一個企業每月進項發票較容易時，大多不可能在一個月所有的認證，完全是有選擇的認證部分發票。發票認證時要注意考慮到三個因素：第一，當月繳納稅金金額。在稅務機關規定稅負范圍上下計算出當月稅金;第二，考慮到會計存貨和成本處理。有點商品當月單位購買當月銷售，那些發票估計在當月認證，不然將導致賬面庫存為負數;生產企業成本計算必須原材料，若當月生產領用材料發票未并且認證處理，城就會降低產品成本;第三，發票是否是也將已到期。按照稅法要求，發票自填開之日起90日內(每類的發票有效期限略微差別，具體點能介紹參見前面“進項稅額抵扣時限的規定”)通過認證。是因為多數企業特別是商業零售企業存在銷售不開發票現象，倒致進項發票盈余，猶疑不定難以認證。但企業在認證發票時應認真打開系統當月進項發票情況，先將剛剛已到期發票通過認證。
(三)控制銷項增票稅額，調控進項發票稅額，做好稅款換算與交納。
增值稅一般納稅企業繳納的主要稅種那是增值稅，增值稅的大多計算出是用當月銷項稅額減去一當月進項稅額和上月所存的未抵扣進項稅額。增值稅算出相對簡單點，可是操縱過來太復雜，企業要同時決定到當月銷項增票情況和進項發票可以到達、認證情況，還得考慮稅務機關對企業的稅負要求。
稅務機關替控制企業增值稅的繳交情況，根據依據不同的企業如何制定了或者的稅負，即全年應該要交納的增值稅金額(計算方法可參見前面可以介紹)。如何防止企業按照非法操作少繳增值稅。企業常見是將公司繳納的增值稅金額操縱在稅負標準線附近，有時也會略微較低稅負標準。各地稅負標準不一，執行力度也未知差異，企業應根據當地情況嚴肅想執行。
稅務機關的稅負標準是指全年企業能夠完成的稅務要求，企業極個別月份繳納稅金金額高于或低于稅負標準都是都正常的。可是極個別企業負責人在去處理時來講比較好“鄭重”，多途徑將每月增值稅的交納金額都再控制在稅負標準線上，這樣全面處理是沒有必要的。
遵循稅法要求，企業在換算交納增值稅的同時，還應計提交納部分地稅稅金，要注意包括城市維護建設稅和教育費附加，多數地區已開始計提地方教育費附加。企業應在月末計提，月初申報繳納，提出完稅憑證沖銷計提金額。
這些個計提的稅金屬于企業費用，但企業在算上當月利潤時，便應判斷那些個數據。
都正常月份，企業到時考慮到換算增值稅及計提的地稅稅金，但個別月份如季度、年末結束應換算公司繳納所得稅;依據稅務機關具體的要求按季度或半年交納印花稅、房產稅、土地使用稅等。
所得稅一般是按季預繳，年終匯算清繳(具體一點詳細介紹可看前面內容)。會計在季度已經結束月份通過賬務處理時應各個判斷該季度各月份的經營情況，在作賬之前暗自盤算該季度應公司繳納所得稅金額，不足之處及時調整。
所得稅征收和計算方法較低，會計應依據什么企業所得稅的征收，處理企業的收入與費用單據的比例。所得稅即須在季度結束了月份計提，次月納稅申報拿到完稅憑證后沖減計提金額。
有些稅種常見不是什么按月份換算的，如印花稅中的購銷合同通常是按季度交納;房產稅、土地使用稅一般是按半年交納，具體詳細繳月份由當地稅務機關規定。會計在再次進入企業后應是需要確定企業日常通常申報稅種和詳細正常申報時間，在申報時月份按時正常申報，足額繳納稅金。
都有點稅種如車輛購置稅、車船稅、契稅、土地增值稅，平時一般不會碰到，因此也不要最重要的去在意，只要在實際中不可能發生時，判斷繳交和正常申報方法鄭重去處理去掉。
(一)現金、銀行存款明細核對資料
貨幣資金是企業最太容易直接出現問題的資產，因此企業每月都應仔細審核每筆款項的進入記錄。月底用出銀行對賬單同企業銀行明細分類賬認真核對往來，對存在隨意出入的地方及時處理，切實保障銀行賬務應明確。
在工作實務中，多數企業的銀行賬務都存在地出入，肯定不能與求實際業務相極為相似，有時只不過如何處理方法不恰當造成月底銀行賬面余額出現負數，所以每月結賬前的銀行核對是很必要的，發現自己問題及時處理。
資金支付當月所有的費用單據和費用項目，考慮賬面有加上現金還能夠直接支付，避兔賬面現金余額直接出現負數。
將本月入賬進項和銷項發票仔細檢查，考慮12張發票的結算，是現金結算的私吞收據證明，是銀行結算的應取得對應的銀行結算憑據，是往來掛賬的按號落座后嚴肅入帳。
每月做帳前建議將上月底賬面庫存商品的名稱、單價、金額祥細列一，生克制化當月銷售發票和進項發票的開票信息，計算出入賬后賬面存貨成本調整對利潤的影響，不要會盲目的認證發票和領用存貨，導致賬面庫存又出現負數或成本什么變化流動太大，影響當期利潤。
據當月銷售情況，及時收集存貨出入庫單據，換算產品成本或銷售成本，毛估估當月利潤。
同一企業日常業務內容比較且固定，所以憑證編制內容變化很大，會計只要你聽從固定設置模式逐一編制憑證表就行。企業通常業務憑證類別有以下幾類：
每月月初企業完成再申報后，可去銀行打印完稅憑證，沒法在銀行打印完稅憑證的應去稅務機關可以打印。拿到憑證后及時做憑證，沖減上月計提稅金或再計入當月費用(如印花稅等不不需要事前計提的稅金，在全面的勝利時真接預提費用)。
將當月填開和提出發票分類入賬，遵循發票的性質分別是從存貨、現金、銀行存款、往來賬戶、應交稅費和費用科目參與核算。將完全專用發票入賬后，打開系統進項稅額和銷項稅額明細帳的金額合計，是否需要與當月防偽標志稅控開具發票系統統計的金額包括網上認證返回的認證金額如何確定一致，接著換算當月繳納稅金金額。
做了內部單據報銷制度，明文規定報銷時間，及時收集公司員工手中的費用單據，將其歸納到做賬。鄭重打開系統費用單據是否合法，未拿到法律有規定憑據的費用是難以我得到稅務機關的認可的。平時還應做好費用入賬金額操縱，對帶有招待費、廣告費等存在地抵扣限額明確規定的費用科目，應及時核對資料再一次發生金額，對超過抵扣標準的費用應下降其做賬金額。
對生產性企業，應做了內部單據傳信規定，將公司發生了什么的所有的與生產或者的內部單據及時最有效的傳遞到財務手中，并且成本核算，以保證成本計算的準確。及時全額事業制造費用資產卡片、分配憑證;生產成本資金支付、分配憑證;產品入庫憑證在內銷售成本結轉憑證。
要做每月單獨計算突然發生的計提業務，如固定資產計提折舊、無形資產攤銷、水電費計提、工資計提這些以工資為基數計提的福利費、教育經費、工會經費等，可以做到不漏提也不太多提;對未知需要攤銷的費用如開辦費、材料成本差異等每月計提折舊的費用，及時要做攤銷分配憑證。
將所有的單據入賬后應認真退庫當月損益類科目不可能發生金額，將其分類再從“本年利潤”科目，打開系統當月利潤利用情況。
前面所做的工作基本上是為納稅申報準備著的，因為企業僅有接受了納稅申報，稅務機關才能對企業通過稅款征收，而比較傳統意義上的會計報表只不過是有記錄企業經營狀況的報表，不是什么稅務機關征收稅款的依據，企業應據申報的差別稅種填制和再申報按的納稅申報表。
企業應參照自身的經營性質考慮納稅稅種，并依據當地稅務機關特別要求的申報按時通過申報。納稅申報最終后應及時打印出來完稅憑證，全面的勝利完稅憑證后，一個月的會計工作才算結束后
;
一、會計怎么所得稅申報
1、會計報稅流程：
（1）根據原始憑證或原始憑證匯總表登帳記賬憑證；
（2）根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬；
（3）依據什么記賬憑證登記明細分類賬；
（4）根據記賬憑證匯總、正式編制科目匯總表；
（5）依據科目匯總表登記總賬；
（6）期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表。
納稅人需要依照法律、行政法規規定或是稅務機關依照法律、行政法規的規定可以確定的申報期限、正常申報內容含糊其詞可以辦理納稅申報，報送相關材料納稅申報表、財務會計報表在內稅務機關依據換算不需要那些要求納稅人報送相關材料的以外納稅資料。
扣繳義務人要依照法律、行政法規規定的或稅務機關依照法律、行政法規的規定確定的申報期限、申報時內容含糊其詞報送相關材料代扣代繳、代收代繳稅款報告表這些稅務機關依據什么實際需要特別要求扣繳義務人統一報送的別的或是資料。
納稅人、扣繳義務人也可以真接到稅務機關可以辦理納稅申報或是報送相關材料代扣代繳、代收代繳稅款報告表，也可以通過規定采取郵遞、數據電文或者其他可以辦理本案所涉申報、報送材料事項。
1、納稅申報表；
2、財務會計報表船舶概論那說明材料；
3、與納稅關聯的合同、協議書；
4、稅控觸發裝置的電子報稅資料；
5、自核自繳稅款的《稅收通用繳款書》的報查聯和收據聯；
6、四處閑逛經營活動稅收管理證明和異地存取完稅證明；
7、境內也可以境外公證機構出具的證明的無關證明文件；
8、稅務機關規定應在統一上報的以外關聯資料、證件。
公司咋接受記賬報稅,公司記賬報稅流程，歡迎您關注，點贊，以后不精彩內容推薦，業務辦理請私信，依據《稅務法》相關法律規定，公司及個人要及時并且記賬報稅，這是你是什么人的義務，稅務登記又是稅務局參照稅法規定，對納稅人的生產、經營活動參與登記管理的一項按照法律制度。這樣的話公司要如何進行記賬報稅，有都有哪些流程呢?接下來的我們做了去相關整理好，一起很明顯下啦一、新公司記賬報稅的條件在企業成立之日起的30天內，必須隨身攜帶向企業注冊地稅務機關先申請稅務登記;下一步在企業的經營活動中，要每月向稅務局申報后企業經營的情況;當企業想已經結束經營，必須向當地稅務部門自動注銷稅務。而公司記賬報稅要滿足200元以內條件要有比較好的專業的會計人員要建立健全經濟責任指標財務規章制度，以為企業日后財務核算、會計管理等具體事項需要提供必要的準則和依據，這是記賬報稅的前提條件二、新公司記賬流程在企業成立之日起的30天內，必須隨身攜帶向企業注冊地稅務機關去申請稅務登記;這一次在企業的經營活動中，必須每月向稅務局申報后企業經營的情況;當企業想結束經營，需要向當地稅務部門注消稅務1.每月進行核對原始憑證，后再按原始憑證登記賬憑證;2.結轉成本核算和成本;3.按月成功的記賬憑證登記明細賬和總賬;4.依據總賬編制財務報表及附注，并通過財務分析;5.每月及時可以辦理納稅申報和繳三、新公司報稅流程新公司要通過相關政策沒有要求及時完成納稅申報。實際上，新公司納稅申報應按流程能完成200以內操作：(1)直接登錄網上申報系統;(2)抄稅;(3)填寫納稅申報表;(4)開始再申報;(5)網上劃款;(6)申報去查詢(7)不打印申報表和完稅證明可見，記賬報稅是一件比較比較好的專業的事情，是需要應具備你所選的會計知識，和有足夠的時間才能完整確認無誤地接受直接辦理
好順佳
分享
